Todo empresário ou gestor precisa entender como fazer um relatório financeiro eficiente. Afinal, esse documento é essencial na gestão de qualquer negócio, pois mostra onde a empresa está acertando e, mais importante, onde ainda precisa melhorar.
Logo, os dados contidos nesse tipo de relatório viabilizam a tomada de decisões estratégicas, que têm grande impacto na competitividade e sucesso empresarial.
Pensando nisso, neste post, o time da Neofin preparou dicas práticas sobre como fazer um relatório financeiro simples, claro e completo. Confira também quais são os tipos de relatórios financeiros e a importância deles. Continue com a gente!
O que é um relatório financeiro?
Um relatório financeiro é um documento que fornece informações sobre a saúde financeira de uma empresa.
Geralmente, ele reúne dados sobre receitas, despesas, investimentos, fluxo de caixa e outros indicadores importantes. Por isso, tem a função de oferecer uma visão global da situação da organização.
Portanto, o relatório financeiro é um guia para a gestão do negócio, pois permite identificar pontos fortes e fracos, acompanhar o desempenho ao longo do tempo e direcionar investimentos para áreas estratégicas.
Em complemento, também garante mais transparência para que investidores, credores e stakeholders tomem decisões estratégicas informadas sobre a empresa.
Quais são os tipos de relatório financeiro?
Não é novidade que, para gerenciar uma empresa, é necessário contar com uma série de informações vindas de vários setores, e que variam bastante em complexidade.
Mas no que diz respeito às finanças, não há um único modelo de relatório financeiro. Existem, na verdade, vários tipos, cada um com um objetivo específico, sendo alguns deles de caráter obrigatório. Vamos conhecer os mais importantes:
- Demonstração de resultado do exercício (DRE): documento contábil obrigatório (Lei nª 6.404/76) que apresenta uma visão das receitas, custos e despesas ao longo de um período, e revela o lucro e prejuízo;
- Demonstrativo de fluxo de caixa (DFC): mostra a movimentação do fluxo do caixa e ajuda a entender a liquidez da empresa;
- Balanço patrimonial: relatório obrigatório que apresenta um “retrato” da situação patrimonial da empresa em um determinado momento, com seus ativos, passivos e patrimônio líquido;
- Relatório de contas a pagar e a receber: detalha as obrigações de pagamento e auxilia a gestão de recebíveis.
Como fazer um relatório financeiro de forma simples?
Criar um relatório financeiro não precisa ser um bicho de sete cabeças. Então, sem mais delongas, chegou a hora de partir para a ação. Confira 5 passos para entender como fazer um relatório financeiro completo — e sem tanto trabalho.
1. Colete, padronize e centralize e dados
O primeiro passo é reunir, em um lugar só, todas as informações financeiras da empresa, como receitas, despesas, investimentos e fluxo de caixa. Isso pode ser feito em dashboards e softwares especializados.
Trabalhar com planilhas também é uma possibilidade, embora, nesse caso, seja mais desafiador manter as informações realmente centralizadas.
Em todo caso, o importante é ter os dados todos organizados, padronizados e acessíveis, para que os analistas e gestores financeiros possam entender a situação financeira em uma visão macro e começar a trabalhar no relatório.
2. Inclua demonstrações financeiras
Em muitos casos, o relatório precisa das três principais demonstrações financeiras: o balanço patrimonial, a demonstração de resultado do exercício (DRE) e a demonstração de fluxo de caixa (DFC).
Isso porque cada uma delas oferece visões diferentes da saúde financeira. O balanço mostra ativos e passivos, a DRE resume as receitas e despesas para mostrar lucro ou prejuízo, e a DFC revela como o dinheiro vem e vai. Juntas, elas dão uma imagem completa das finanças da empresa.
3. Levante a análise financeira
Depois de incluir as demonstrações, o próximo passo é analisar os números. Veja as tendências de vendas, despesas que crescem e a relação entre elas. Também calcule índices financeiros importantes, como liquidez e rentabilidade.
Essa análise ajuda a entender onde a empresa está se saindo bem e em quais pontos pode melhorar.
4. Automatize tarefas manuais
Em um passado não tão distante, a elaboração de um simples relatório financeiro era uma tarefa trabalhosa e bastante suscetível a erros.
Contudo, os avanços tecnológicos colocaram ao nosso alcance diversas ferramentas úteis para esse fim. Por esse motivo, podemos elaborar relatórios financeiros de forma simples e rápida.
Nesse caso, uma decisão estratégica que líderes e gestores devem considerar no atual contexto é apostar na tecnologia de softwares e ferramentas especializadas para a automatizar tarefas repetitivas.
Assim, as equipes ficam livres da obrigação de tarefas como a coleta de dados e a geração de gráficos, enquanto poderiam se concentrar na etapa de análise e na tomada de decisões realmente valiosas.
5. Simplifique o relatório
Um bom relatório financeiro é aquele que é fácil de entender, mesmo para quem não tem conhecimentos técnicos.
Por isso, é importante evitar o uso de jargões e termos complexos, optar por uma linguagem clara e objetiva e utilizar recursos visuais como gráficos e tabelas para facilitar a compreensão dos dados.
Leia também: Confira 7 dicas de como evitar a inadimplência na empresa
Qual a importância de um relatório financeiro para a empresa?
Um bom relatório financeiro é importante para a gestão eficaz de uma empresa, pois permite que os gestores monitorem a performance, planejem o futuro e comuniquem a situação financeira da empresa de forma transparente aos stakeholders.
Logo, a importância desse documento se relaciona com diversos aspectos críticos da administração empresarial, como você vê a seguir:
- Visibilidade financeira: visão clara da saúde financeira da empresa, com informações sobre lucros, perdas e fluxo de caixa;
- Decisões estratégicas: baseia decisões sobre investimentos, custos e planejamento;
- Cumprimento legal: garante que a empresa esteja cumprindo com as regulamentações financeiras;
- Confiança dos stakeholders: proporciona transparência para investidores, credores e funcionários;
- Alocação de recursos: ajuda a otimizar o uso do capital e dos investimentos;
- Insights operacionais: auxilia na identificação precoce de problemas e possíveis gargalos, bem como de oportunidades de crescimento.
Já conhece a plataforma Neofin? Entenda porque ela é parceira dos times financeiros na gestão de fluxo de caixa.
Conclusão
Em resumo, saber como fazer um relatório financeiro é vital para a gestão de qualquer empresa. Esses relatórios também são importantes para cumprir com exigências legais, além de prover insights importantes para decisões estratégicas.
Embora criar esses relatórios tenha sido razão de muito trabalho e dores de cabeça, hoje em dia existem ferramentas especializadas em automatizar e simplificar etapas cruciais do processo.
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